Rozpočet 2020 — od schválenia po záverečný účet covid
Porovnanie prvotne schváleného rozpočtu so skutočnosťou zo záverečného účtu. Stĺpec „Zmena“ ukazuje, o koľko sa skutočnosť odchýlila od toho, čo zastupiteľstvo pôvodne schválilo — v eurách aj v percentách. Medzistupeň „Upravený“ zachytáva rozpočtové opatrenia prijaté počas roka.
Všetky roky v skratke
Celkové príjmy a výdavky: schválený rozpočet vs. skutočnosť.
| Rok | Príjmy schválené | Príjmy skutočné | Zmena | Výdavky schválené | Výdavky skutočné | Zmena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 covid | 19 951 016 € | 13 133 660 € | -34,2 % | 19 951 016 € | 11 361 003 € | -43,1 % |
| 2021 covid | 21 310 444 € | 13 599 494 € | -36,2 % | 21 310 444 € | 12 621 921 € | -40,8 % |
| 2022 | 22 669 144 € | 20 863 136 € | -8,0 % | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -17,5 % |
| 2023 | 26 938 864 € | 20 179 497 € | -25,1 % | 26 938 864 € | 18 684 335 € | -30,6 % |
| 2024 | 16 763 319 € | 20 636 126 € | +23,1 % | 16 763 319 € | 18 675 154 € | +11,4 % |
| 2025 | 21 047 839 € | 26 826 036 € | +27,5 % | 21 047 839 € | 21 718 089 € | +3,2 % |
Čo stojí za číslami roka 2020
- Z celkovo schválených výdavkov 19,95 mil. € sa reálne minulo len 11,36 mil. € (57 %).
- Kapitálové (investičné) výdavky sa naplnili len na 16 % — z rozpočtovaných 10 mil. € sa preinvestovalo 1,64 mil. €.
- Rok poznačila pandémia COVID-19: obmedzený výber poplatkov aj posunuté investície.
Fakty pochádzajú zo záverečného účtu za rok 2020; odchýlka nie je automaticky pochybenie.
Vzory naprieč rokmi 2020–2025
Štyri zistenia z porovnania schváleného rozpočtu so záverečnými účtami. Covidové roky (2020–2021) sú v grafoch vyznačené fialovo — vzory však platia aj po ich vylúčení.
1. Investície: schváli sa veľa, minie sa zlomok
Kapitálové výdavky — za 6 rokov schválených 61,7 mil. €, minutých 18,8 mil. € (30 %). Odchýlka od schváleného: −83, −81, −70, −69, −29, −62 %. Aj po vylúčení covidu je každý rok výrazne pod plánom; najbližšie k realite bol rok 2024, keď sa schválilo najmenej (3,7 mil. €).
2. Cesty a doprava: roky papierová položka
Program Komunikácie a doprava (investície): 2020–2023 sa schvaľovalo 6,3–6,6 mil. € ročne, minulo sa 0,18–1,07 mil. €. Poctivá poznámka: plán obsahoval križovatku pri D4 krytú dotáciou 5,1 mil. €, ktorá nikdy neprišla — no aj po jej odpočítaní je podčerpanie −52 až −78 %. Od 2024 sa plánuje realistickejšie a čerpanie stúplo na 57–65 %.
3. Príjmy sa schvaľujú podstrelené
Skutočné príjmy vs. schválený rozpočet: administratívne a iné poplatky +29 až +163 % nad plán každý rok (po covide sa podhodnocovanie ešte prehĺbilo), nedaňové príjmy +23 až +135 %, bežné príjmy spolu +9 až +23 %. Limity: rok 2025 pri bežných príjmoch skresľuje zmena vykazovania rozpočtových organizácií; časť „iných nedaňových“ tvoria jednorazové vratky a dobropisy.
4. Bežné výdavky sa dorozpočtúvajú počas roka
O koľko % sa bežné výdavky navýšili rozpočtovými opatreniami počas roka (upravený vs. schválený): kladné všetkých 6 rokov, po covide +13 až +25 % — silnejšie než počas covidu (+8/+9 %). Schválený rozpočet je teda pri bežnej prevádzke systematicky podstrelený a dorovnáva sa priebežne — z rezervy vytvorenej podhodnotenými príjmami (bod 3).
Viacročné výhľady vs. realita
Každý schválený rozpočet obsahuje aj výhľad na dva ďalšie roky (podľa zákona č. 583/2004 Z. z. je orientačný). Tu vidno, ako sa tieto výhľady triafali do neskôr schváleného rozpočtu a do skutočnosti zo záverečného účtu.
| Cieľový rok | Výhľad spred 2 rokov | Výhľad spred roka | Schválený | Skutočnosť | Chyby výhľadov / schváleného |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 12 181 016 € | 26 553 511 € | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -34,8 % / +42,0 % / +21,3 % |
| 2023 | 27 853 511 € | 17 403 866 € | 26 938 864 € | 18 684 335 € | +49,1 % / -6,9 % / +44,2 % |
| 2024 | 16 155 625 € | 17 732 951 € | 16 763 319 € | 18 675 154 € | -13,5 % / -5,0 % / -10,2 % |
| 2025 | 17 267 951 € | 21 978 819 € | 21 047 839 € | 21 718 089 € | -20,5 % / +1,2 % / -3,1 % |
| 2026 | 16 442 771 € | 14 667 839 € | 23 661 792 € | — | — |
| 2027 | 14 667 839 € | 18 661 792 € | — | — | — |
| 2028 | 18 661 792 € | — | — | — | — |
Čo z toho vyplýva: výhľad spred roka sa mýlil v priemere o ±14 %, výhľad spred dvoch rokov o ±30 % — a samotný schválený rozpočet o ±20 % (roky 2022–2025). Rok 2026 sa schválil o 61 % vyšší, než ho videl výhľad spred jedného roka.
Rozpočty 2025–2027 a 2026–2028 majú výhľady na oba budúce roky identické na cent — výhľadová kolónka sa vypĺňa kopírovaním, nie plánovaním. Skutočné výdavky 2022–2024 boli pritom tri roky takmer rovnaké (18,68–18,69 mil. €), nech sa schválilo čokoľvek.
Zdroj: rekapitulácie schválených rozpočtov 2020–2022 až 2026–2028 (devinskanovaves.sk, sekcia Rozpočet) a záverečné účty. Rozpočty sú vyrovnané — celkové príjmy = celkové výdavky.
Súhrn rozpočtu — 2020
Hlavné bloky rozpočtu: príjmy a výdavky (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Príjmy celkom | 19 951 016 € | 21 198 178 € | 13 133 660 € | -6 817 356 € | -34,2 % |
| Bežné príjmy | 10 716 808 € | 11 279 342 € | 12 236 937 € | +1 520 129 € | +14,2 % |
| Kapitálové príjmy | 5 577 208 € | 6 075 378 € | 682 832 € | -4 894 376 € | -87,8 % |
| Príjmové finančné operácie | 3 657 000 € | 3 843 458 € | 213 890 € | -3 443 110 € | -94,2 % |
| Výdavky celkom | 19 951 016 € | 21 198 178 € | 11 361 003 € | -8 590 013 € | -43,1 % |
| Bežné výdavky | 10 339 841 € | 11 197 833 € | 9 716 892 € | -622 949 € | -6,0 % |
| Kapitálové výdavky | 9 611 175 € | 10 000 345 € | 1 644 112 € | -7 967 063 € | -82,9 % |
| Výdavkové finančné operácie | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie — 2020
Členenie príjmov podľa kategórií EK (dane, poplatky, granty a transfery).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Daňové príjmy | 6 895 184 € | 6 890 794 € | 7 216 830 € | +321 646 € | +4,7 % |
| Daň z príjmov FO | 3 482 094 € | 3 477 704 € | 3 379 090 € | -103 004 € | -3,0 % |
| Daň z majetku | 2 939 590 € | 2 939 590 € | 3 451 630 € | +512 040 € | +17,4 % |
| Dane za špecifické služby | 473 500 € | 473 500 € | 386 110 € | -87 390 € | -18,5 % |
| Nedaňové príjmy | 1 283 880 € | 1 286 647 € | 1 587 377 € | +303 497 € | +23,6 % |
| Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku | 549 000 € | 549 000 € | 547 032 € | -1 968 € | -0,4 % |
| Administratívne a iné poplatky | 684 880 € | 687 647 € | 883 119 € | +198 239 € | +29,0 % |
| Kapitálové príjmy (predaj majetku) | 15 000 € | 15 000 € | 15 733 € | +733 € | +4,9 % |
| Úroky | 31 000 € | 31 000 € | 32 671 € | +1 671 € | +5,4 % |
| Iné nedaňové príjmy | 4 000 € | 4 000 € | 108 823 € | +104 823 € | +2 620,6 % |
| Granty a transfery | 8 114 952 € | 9 177 279 € | 4 115 562 € | -3 999 390 € | -49,3 % |
| Bežné granty a transfery | 2 552 744 € | 3 116 901 € | 3 448 462 € | +895 718 € | +35,1 % |
| Kapitálové granty a transfery | 5 562 208 € | 6 060 378 € | 667 100 € | -4 895 108 € | -88,0 % |
Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie — 2020
Členenie výdavkov podľa kategórií EK (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Bežné výdavky spolu | 10 339 841 € | 11 197 833 € | 9 716 892 € | -622 949 € | -6,0 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií | 5 113 863 € | 5 691 145 € | 5 591 343 € | +477 480 € | +9,3 % |
| Bežné výdavky na výkon samosprávy | 5 225 978 € | 5 506 688 € | 4 125 548 € | -1 100 430 € | -21,1 % |
| Kapitálové výdavky | 9 611 175 € | 10 000 345 € | 1 644 112 € | -7 967 063 € | -82,9 % |
| Obstaranie kapitálových aktív | 9 611 175 € | 10 000 345 € | 1 644 112 € | -7 967 063 € | -82,9 % |
| Kapitálové transfery | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Výdavkové finančné operácie | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
Bežné výdavky podľa programov — 2020
Programový rozpočet — bežné výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 729 100 € | 2 975 291 € | 2 149 102 € | -579 998 € | -21,3 % |
| Životné Prostredie | 744 570 € | 748 055 € | 695 620 € | -48 950 € | -6,6 % |
| Komunikácie A Doprava | 80 798 € | 80 798 € | 78 459 € | -2 339 € | -2,9 % |
| Vzdelávanie | 5 142 040 € | 5 719 322 € | 5 618 698 € | +476 658 € | +9,3 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 214 700 € | 214 700 € | 147 395 € | -67 305 € | -31,4 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 151 510 € | 145 510 € | 33 255 € | -118 255 € | -78,1 % |
| Kultúra | 49 205 € | 49 205 € | 0 € | -49 205 € | -100,0 % |
| Šport | 204 000 € | 210 750 € | 175 053 € | -28 947 € | -14,2 % |
| Sociálne Služby | 424 868 € | 456 402 € | 384 333 € | -40 535 € | -9,5 % |
Kapitálové výdavky podľa programov — 2020
Programový rozpočet — kapitálové (investičné) výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 114 470 € | 2 670 846 € | 248 948 € | -1 865 522 € | -88,2 % |
| Životné Prostredie | 390 000 € | 321 794 € | 175 469 € | -214 531 € | -55,0 % |
| Komunikácie A Doprava | 6 325 000 € | 6 325 000 € | 1 070 070 € | -5 254 930 € | -83,1 % |
| Vzdelávanie | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 435 000 € | 335 000 € | 18 913 € | -416 087 € | -95,7 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 87 500 € | 96 500 € | 94 355 € | +6 855 € | +7,8 % |
| Šport | 210 000 € | 202 000 € | 36 356 € | -173 644 € | -82,7 % |
| Sociálne Služby | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
Kapitálové investície — jednotlivé akcie — 2020
Konkrétne investičné akcie. Záverečný účet pri nich uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, preto sa zmena počíta voči upravenému rozpočtu.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Chodníky | — | 150 000 € | 170 070 € | +20 070 € | +13,4 % |
| ZŠ a MŠ | — | 1 068 846 € | 169 713 € | -899 133 € | -84,1 % |
| Turistická rozhľadňa na Devínskej kobyle | — | 250 000 € | 167 106 € | -82 894 € | -33,2 % |
| Monitorovací kamerový systém | — | 88 220 € | 86 947 € | -1 273 € | -1,4 % |
| Projektová dokumentácia | — | 150 000 € | 60 099 € | -89 901 € | -59,9 % |
| Areál Vápencová | — | 100 000 € | 36 356 € | -63 644 € | -63,6 % |
| Verejné osvetlenie | — | 15 000 € | 14 894 € | -106 € | -0,7 % |
| KV – Mú a ostatné | — | 1 217 000 € | 14 114 € | -1 202 886 € | -98,8 % |
| Nákup techniky pre DHZO | — | 7 500 € | 7 408 € | -92 € | -1,2 % |
| Areál VPS a DHZO M. Pišúta | — | 51 794 € | 6 184 € | -45 610 € | -88,1 % |
| Nebytové priestory | — | 20 000 € | 4 019 € | -15 981 € | -79,9 % |
| Park Charkovská | — | 50 000 € | 2 922 € | -47 078 € | -94,2 % |
| Detské ihriská | — | 20 000 € | 2 179 € | -17 821 € | -89,1 % |
| Interiérové vybavenie | — | 4 000 € | 2 100 € | -1 900 € | -47,5 % |
Ako čítať farby: ±10 % v rámci plánu, 10–30 % citeľná odchýlka, nad 30 % zásadná odchýlka od schváleného rozpočtu. Položky pod 50 000 € sa zobrazujú šedo (nepodstatné sumy).
Zmena (%) sa počíta zo skutočnosti voči prvotne schválenému rozpočtu; pri jednotlivých investičných akciách (kde záverečný účet schválený rozpočet neuvádza) voči upravenému rozpočtu (označené *).
Zdroj dát: Záverečný účet za rok 2020 (devinskanovaves.sk). Odchýlka nie je automaticky pochybenie — môže ísť o neposkytnutú dotáciu, posunutý projekt či mimoriadnu udalosť.