Rozpočet 2024 — od schválenia po záverečný účet
Porovnanie prvotne schváleného rozpočtu so skutočnosťou zo záverečného účtu. Stĺpec „Zmena“ ukazuje, o koľko sa skutočnosť odchýlila od toho, čo zastupiteľstvo pôvodne schválilo — v eurách aj v percentách. Medzistupeň „Upravený“ zachytáva rozpočtové opatrenia prijaté počas roka.
Všetky roky v skratke
Celkové príjmy a výdavky: schválený rozpočet vs. skutočnosť.
| Rok | Príjmy schválené | Príjmy skutočné | Zmena | Výdavky schválené | Výdavky skutočné | Zmena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 covid | 19 951 016 € | 13 133 660 € | -34,2 % | 19 951 016 € | 11 361 003 € | -43,1 % |
| 2021 covid | 21 310 444 € | 13 599 494 € | -36,2 % | 21 310 444 € | 12 621 921 € | -40,8 % |
| 2022 | 22 669 144 € | 20 863 136 € | -8,0 % | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -17,5 % |
| 2023 | 26 938 864 € | 20 179 497 € | -25,1 % | 26 938 864 € | 18 684 335 € | -30,6 % |
| 2024 | 16 763 319 € | 20 636 126 € | +23,1 % | 16 763 319 € | 18 675 154 € | +11,4 % |
| 2025 | 21 047 839 € | 26 826 036 € | +27,5 % | 21 047 839 € | 21 718 089 € | +3,2 % |
Čo stojí za číslami roka 2024
- Skutočné príjmy prekročili prvotne schválený rozpočet o 23 % — daňové príjmy medziročne narástli o 34 % (2,76 mil. €).
- Rok skončil prebytkom 1,96 mil. €.
- Revitalizácia vnútrobloku Štefana Králika: preinvestovaných 441 tis. € zo 474 tis. € (93 %).
Fakty pochádzajú zo záverečného účtu za rok 2024; odchýlka nie je automaticky pochybenie.
Vzory naprieč rokmi 2020–2025
Štyri zistenia z porovnania schváleného rozpočtu so záverečnými účtami. Covidové roky (2020–2021) sú v grafoch vyznačené fialovo — vzory však platia aj po ich vylúčení.
1. Investície: schváli sa veľa, minie sa zlomok
Kapitálové výdavky — za 6 rokov schválených 61,7 mil. €, minutých 18,8 mil. € (30 %). Odchýlka od schváleného: −83, −81, −70, −69, −29, −62 %. Aj po vylúčení covidu je každý rok výrazne pod plánom; najbližšie k realite bol rok 2024, keď sa schválilo najmenej (3,7 mil. €).
2. Cesty a doprava: roky papierová položka
Program Komunikácie a doprava (investície): 2020–2023 sa schvaľovalo 6,3–6,6 mil. € ročne, minulo sa 0,18–1,07 mil. €. Poctivá poznámka: plán obsahoval križovatku pri D4 krytú dotáciou 5,1 mil. €, ktorá nikdy neprišla — no aj po jej odpočítaní je podčerpanie −52 až −78 %. Od 2024 sa plánuje realistickejšie a čerpanie stúplo na 57–65 %.
3. Príjmy sa schvaľujú podstrelené
Skutočné príjmy vs. schválený rozpočet: administratívne a iné poplatky +29 až +163 % nad plán každý rok (po covide sa podhodnocovanie ešte prehĺbilo), nedaňové príjmy +23 až +135 %, bežné príjmy spolu +9 až +23 %. Limity: rok 2025 pri bežných príjmoch skresľuje zmena vykazovania rozpočtových organizácií; časť „iných nedaňových“ tvoria jednorazové vratky a dobropisy.
4. Bežné výdavky sa dorozpočtúvajú počas roka
O koľko % sa bežné výdavky navýšili rozpočtovými opatreniami počas roka (upravený vs. schválený): kladné všetkých 6 rokov, po covide +13 až +25 % — silnejšie než počas covidu (+8/+9 %). Schválený rozpočet je teda pri bežnej prevádzke systematicky podstrelený a dorovnáva sa priebežne — z rezervy vytvorenej podhodnotenými príjmami (bod 3).
Viacročné výhľady vs. realita
Každý schválený rozpočet obsahuje aj výhľad na dva ďalšie roky (podľa zákona č. 583/2004 Z. z. je orientačný). Tu vidno, ako sa tieto výhľady triafali do neskôr schváleného rozpočtu a do skutočnosti zo záverečného účtu.
| Cieľový rok | Výhľad spred 2 rokov | Výhľad spred roka | Schválený | Skutočnosť | Chyby výhľadov / schváleného |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 12 181 016 € | 26 553 511 € | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -34,8 % / +42,0 % / +21,3 % |
| 2023 | 27 853 511 € | 17 403 866 € | 26 938 864 € | 18 684 335 € | +49,1 % / -6,9 % / +44,2 % |
| 2024 | 16 155 625 € | 17 732 951 € | 16 763 319 € | 18 675 154 € | -13,5 % / -5,0 % / -10,2 % |
| 2025 | 17 267 951 € | 21 978 819 € | 21 047 839 € | 21 718 089 € | -20,5 % / +1,2 % / -3,1 % |
| 2026 | 16 442 771 € | 14 667 839 € | 23 661 792 € | — | — |
| 2027 | 14 667 839 € | 18 661 792 € | — | — | — |
| 2028 | 18 661 792 € | — | — | — | — |
Čo z toho vyplýva: výhľad spred roka sa mýlil v priemere o ±14 %, výhľad spred dvoch rokov o ±30 % — a samotný schválený rozpočet o ±20 % (roky 2022–2025). Rok 2026 sa schválil o 61 % vyšší, než ho videl výhľad spred jedného roka.
Rozpočty 2025–2027 a 2026–2028 majú výhľady na oba budúce roky identické na cent — výhľadová kolónka sa vypĺňa kopírovaním, nie plánovaním. Skutočné výdavky 2022–2024 boli pritom tri roky takmer rovnaké (18,68–18,69 mil. €), nech sa schválilo čokoľvek.
Zdroj: rekapitulácie schválených rozpočtov 2020–2022 až 2026–2028 (devinskanovaves.sk, sekcia Rozpočet) a záverečné účty. Rozpočty sú vyrovnané — celkové príjmy = celkové výdavky.
Súhrn rozpočtu — 2024
Hlavné bloky rozpočtu: príjmy a výdavky (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Príjmy celkom | 16 763 319 € | 21 043 826 € | 20 636 126 € | +3 872 807 € | +23,1 % |
| Bežné príjmy | 14 671 767 € | 18 303 897 € | 17 814 807 € | +3 143 040 € | +21,4 % |
| Kapitálové príjmy | 20 000 € | 287 567 € | 129 959 € | +109 959 € | +549,8 % |
| Príjmové finančné operácie | 2 071 552 € | 2 452 362 € | 1 208 848 € | -862 703 € | -41,7 % |
| Bežné príjmy rozpočtových organizácií | 0 € | 0 € | 1 452 067 € | +1 452 067 € | — |
| Výdavky celkom | 16 763 319 € | 21 043 826 € | 18 675 154 € | +1 911 835 € | +11,4 % |
| Bežné výdavky | 5 988 381 € | 7 452 605 € | 6 696 806 € | +708 425 € | +11,8 % |
| Kapitálové výdavky | 3 702 000 € | 4 772 529 € | 2 615 839 € | -1 086 161 € | -29,3 % |
| Výdavkové finančné operácie | 191 004 € | 191 004 € | 191 004 € | 0 € | 0,0 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií (RO) | 6 881 934 € | 8 627 688 € | 9 171 506 € | +2 289 572 € | +33,3 % |
Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie — 2024
Členenie príjmov podľa kategórií EK (dane, poplatky, granty a transfery).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Daňové príjmy | 9 321 800 € | 10 571 800 € | 10 853 457 € | +1 531 657 € | +16,4 % |
| Daň z príjmov FO | 3 950 000 € | 4 300 000 € | 4 260 001 € | +310 001 € | +7,9 % |
| Daň z majetku | 3 640 000 € | 4 540 000 € | 4 937 323 € | +1 297 323 € | +35,6 % |
| Dane za špecifické služby | 1 731 800 € | 1 731 800 € | 1 656 133 € | -75 667 € | -4,4 % |
| Nedaňové príjmy | 1 265 846 € | 1 605 119 € | 2 479 326 € | +1 213 480 € | +95,9 % |
| Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku | 592 000 € | 609 000 € | 660 912 € | +68 912 € | +11,6 % |
| Administratívne a iné poplatky | 583 846 € | 586 846 € | 1 533 184 € | +949 338 € | +162,6 % |
| Kapitálové príjmy (predaj majetku) | 20 000 € | 250 263 € | 92 655 € | +72 655 € | +363,3 % |
| Úroky | 36 000 € | 76 000 € | 80 364 € | +44 364 € | +123,2 % |
| Iné nedaňové príjmy | 34 000 € | 83 010 € | 112 211 € | +78 211 € | +230,0 % |
| Granty a transfery | 4 104 121 € | 6 414 544 € | 6 064 050 € | +1 959 929 € | +47,8 % |
| Bežné granty a transfery | 4 104 121 € | 6 377 240 € | 6 026 746 € | +1 922 625 € | +46,9 % |
| Kapitálové granty a transfery | 0 € | 37 304 € | 100 € | +100 € | — |
Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie — 2024
Členenie výdavkov podľa kategórií EK (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Bežné výdavky spolu | 6 881 934 € | 8 627 688 € | 9 171 506 € | +2 289 572 € | +33,3 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií | 6 881 934 € | 8 627 688 € | 9 171 506 € | +2 289 572 € | +33,3 % |
| Bežné výdavky na výkon samosprávy | 5 988 381 € | 7 452 605 € | 6 696 806 € | +708 425 € | +11,8 % |
| Kapitálové výdavky | 3 702 000 € | 4 772 529 € | 2 615 839 € | -1 086 161 € | -29,3 % |
| Obstaranie kapitálových aktív | 3 702 000 € | 4 772 529 € | 2 615 839 € | -1 086 161 € | -29,3 % |
| Kapitálové transfery | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Výdavkové finančné operácie | 191 004 € | 191 004 € | 191 004 € | 0 € | 0,0 % |
Bežné výdavky podľa programov — 2024
Programový rozpočet — bežné výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 811 020 € | 3 699 553 € | 3 255 676 € | +444 656 € | +15,8 % |
| Životné Prostredie | 1 016 100 € | 1 135 453 € | 1 047 723 € | +31 623 € | +3,1 % |
| Komunikácie A Doprava | 123 043 € | 123 043 € | 121 233 € | -1 810 € | -1,5 % |
| Vzdelávanie | 6 903 984 € | 8 651 192 € | 9 194 415 € | +2 290 431 € | +33,2 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 257 000 € | 338 599 € | 271 923 € | +14 923 € | +5,8 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 164 355 € | 412 688 € | 383 638 € | +219 283 € | +133,4 % |
| Kultúra | 711 825 € | 748 825 € | 700 617 € | -11 208 € | -1,6 % |
| Šport | 348 000 € | 348 000 € | 347 120 € | -880 € | -0,3 % |
| Sociálne Služby | 534 988 € | 622 940 € | 545 968 € | +10 980 € | +2,1 % |
Kapitálové výdavky podľa programov — 2024
Programový rozpočet — kapitálové (investičné) výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 1 495 000 € | 2 120 529 € | 857 683 € | -637 318 € | -42,6 % |
| Životné Prostredie | 365 000 € | 474 000 € | 440 897 € | +75 897 € | +20,8 % |
| Komunikácie A Doprava | 1 277 000 € | 1 737 000 € | 981 425 € | -295 575 € | -23,2 % |
| Vzdelávanie | 106 000 € | 106 000 € | 55 006 € | -50 994 € | -48,1 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 106 000 € | 106 000 € | 55 006 € | -50 994 € | -48,1 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 85 000 € | 85 000 € | 83 271 € | -1 729 € | -2,0 % |
| Kultúra | 324 000 € | 100 000 € | 91 286 € | -232 714 € | -71,8 % |
| Šport | 50 000 € | 150 000 € | 106 271 € | +56 271 € | +112,5 % |
| Sociálne Služby | 3 702 000 € | 4 772 529 € | 2 615 839 € | -1 086 161 € | -29,3 % |
Kapitálové investície — jednotlivé akcie — 2024
Konkrétne investičné akcie. Záverečný účet pri nich uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, preto sa zmena počíta voči upravenému rozpočtu.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Kúpa pozemku od spoločnosti Železnice Slovenskej republiky | — | 90 000 € | 87 696 € | -2 304 € | -2,6 % |
| Nákup techniky pre DHZO - navijak CAS30 + montážna platňa s príslušenstvom | — | 5 000 € | 3 444 € | -1 556 € | -31,1 % |
| Monitorovací a kamerový systém | — | 80 000 € | 79 827 € | -173 € | -0,2 % |
| KV - Prípravné a projektové dokumentácie | — | 365 000 € | 189 170 € | -175 830 € | -48,2 % |
| ul. Kosatcova, chodník na hrádzu DNV, rekonštrukcia chodníka na ul. Milana Marečka, realizácia zníženého vjazdu a dlažby pre nevidiacich na ulici Milana Marečka, rekonštrukcia spojovacieho chodníka ul. M. Marečka – ul. J. Poničana, rekonštrukcia chodníka v | — | 700 000 € | 460 441 € | -239 559 € | -34,2 % |
| Istra Centrum- Rekonštrukcia a modernizácia vestibulu v kultúrnom dome | — | 100 000 € | 91 286 € | -8 714 € | -8,7 % |
| KV - Nebytové priestory – rekonštrukcia štyroch miestností v objekte polície na ul. Na Grbe 2 | — | 70 000 € | 55 006 € | -14 994 € | -21,4 % |
| Detské ihriská – revitalizácia vnútrobloku na ulici Štefana Králika | — | 474 000 € | 440 897 € | -33 103 € | -7,0 % |
| MÚ a ostatné | — | 1 588 379 € | 580 817 € | -1 007 562 € | -63,4 % |
| Ostatné športoviská – vybudovanie workoutového ihriska v areáli ZŠ I. Bukovčana, rekonštrukcia asfaltového povrchu detského ihriska na ul. I. Bukovčana, vybudovanie novej hracej plochy v areáli ZŠ I. Bukovčana 1 | — | 150 000 € | 106 271 € | -43 729 € | -29,2 % |
| Miestne komunikácie – cesty – rekonštrukcia miestnej obslužnej cesty na ul. Eisnerova, prestavba vonkajšej scény na parkovisko za objektom VÚB, projekt parkovisko na ul. Štefana Králika 14-16 | — | 1 037 000 € | 520 984 € | -516 016 € | -49,8 % |
Ako čítať farby: ±10 % v rámci plánu, 10–30 % citeľná odchýlka, nad 30 % zásadná odchýlka od schváleného rozpočtu. Položky pod 50 000 € sa zobrazujú šedo (nepodstatné sumy).
Zmena (%) sa počíta zo skutočnosti voči prvotne schválenému rozpočtu; pri jednotlivých investičných akciách (kde záverečný účet schválený rozpočet neuvádza) voči upravenému rozpočtu (označené *).
Zdroj dát: Záverečný účet za rok 2024 (devinskanovaves.sk). Odchýlka nie je automaticky pochybenie — môže ísť o neposkytnutú dotáciu, posunutý projekt či mimoriadnu udalosť.