Rozpočet 2022 — od schválenia po záverečný účet
Porovnanie prvotne schváleného rozpočtu so skutočnosťou zo záverečného účtu. Stĺpec „Zmena“ ukazuje, o koľko sa skutočnosť odchýlila od toho, čo zastupiteľstvo pôvodne schválilo — v eurách aj v percentách. Medzistupeň „Upravený“ zachytáva rozpočtové opatrenia prijaté počas roka.
Všetky roky v skratke
Celkové príjmy a výdavky: schválený rozpočet vs. skutočnosť.
| Rok | Príjmy schválené | Príjmy skutočné | Zmena | Výdavky schválené | Výdavky skutočné | Zmena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 covid | 19 951 016 € | 13 133 660 € | -34,2 % | 19 951 016 € | 11 361 003 € | -43,1 % |
| 2021 covid | 21 310 444 € | 13 599 494 € | -36,2 % | 21 310 444 € | 12 621 921 € | -40,8 % |
| 2022 | 22 669 144 € | 20 863 136 € | -8,0 % | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -17,5 % |
| 2023 | 26 938 864 € | 20 179 497 € | -25,1 % | 26 938 864 € | 18 684 335 € | -30,6 % |
| 2024 | 16 763 319 € | 20 636 126 € | +23,1 % | 16 763 319 € | 18 675 154 € | +11,4 % |
| 2025 | 21 047 839 € | 26 826 036 € | +27,5 % | 21 047 839 € | 21 718 089 € | +3,2 % |
Čo stojí za číslami roka 2022
- Bežné výdavky prekročili upravený rozpočet o 21,6 % — mestská časť musela po prehratom súdnom spore vrátiť spoločnosti Volkswagen Slovakia poplatok za rozvoj 3 153 876 € vyrubený v roku 2017.
- Mestská časť si prvýkrát zobrala komerčný úver 1,91 mil. € (1,98 % p. a., splatnosť 2032) na kúpu pozemkov od Železníc SR.
- Dotácia 5,1 mil. € na križovatku pri D4 opäť neprišla — kapitálové príjmy naplnené len na 10,3 %.
Fakty pochádzajú zo záverečného účtu za rok 2022; odchýlka nie je automaticky pochybenie.
Vzory naprieč rokmi 2020–2025
Štyri zistenia z porovnania schváleného rozpočtu so záverečnými účtami. Covidové roky (2020–2021) sú v grafoch vyznačené fialovo — vzory však platia aj po ich vylúčení.
1. Investície: schváli sa veľa, minie sa zlomok
Kapitálové výdavky — za 6 rokov schválených 61,7 mil. €, minutých 18,8 mil. € (30 %). Odchýlka od schváleného: −83, −81, −70, −69, −29, −62 %. Aj po vylúčení covidu je každý rok výrazne pod plánom; najbližšie k realite bol rok 2024, keď sa schválilo najmenej (3,7 mil. €).
2. Cesty a doprava: roky papierová položka
Program Komunikácie a doprava (investície): 2020–2023 sa schvaľovalo 6,3–6,6 mil. € ročne, minulo sa 0,18–1,07 mil. €. Poctivá poznámka: plán obsahoval križovatku pri D4 krytú dotáciou 5,1 mil. €, ktorá nikdy neprišla — no aj po jej odpočítaní je podčerpanie −52 až −78 %. Od 2024 sa plánuje realistickejšie a čerpanie stúplo na 57–65 %.
3. Príjmy sa schvaľujú podstrelené
Skutočné príjmy vs. schválený rozpočet: administratívne a iné poplatky +29 až +163 % nad plán každý rok (po covide sa podhodnocovanie ešte prehĺbilo), nedaňové príjmy +23 až +135 %, bežné príjmy spolu +9 až +23 %. Limity: rok 2025 pri bežných príjmoch skresľuje zmena vykazovania rozpočtových organizácií; časť „iných nedaňových“ tvoria jednorazové vratky a dobropisy.
4. Bežné výdavky sa dorozpočtúvajú počas roka
O koľko % sa bežné výdavky navýšili rozpočtovými opatreniami počas roka (upravený vs. schválený): kladné všetkých 6 rokov, po covide +13 až +25 % — silnejšie než počas covidu (+8/+9 %). Schválený rozpočet je teda pri bežnej prevádzke systematicky podstrelený a dorovnáva sa priebežne — z rezervy vytvorenej podhodnotenými príjmami (bod 3).
Viacročné výhľady vs. realita
Každý schválený rozpočet obsahuje aj výhľad na dva ďalšie roky (podľa zákona č. 583/2004 Z. z. je orientačný). Tu vidno, ako sa tieto výhľady triafali do neskôr schváleného rozpočtu a do skutočnosti zo záverečného účtu.
| Cieľový rok | Výhľad spred 2 rokov | Výhľad spred roka | Schválený | Skutočnosť | Chyby výhľadov / schváleného |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 12 181 016 € | 26 553 511 € | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -34,8 % / +42,0 % / +21,3 % |
| 2023 | 27 853 511 € | 17 403 866 € | 26 938 864 € | 18 684 335 € | +49,1 % / -6,9 % / +44,2 % |
| 2024 | 16 155 625 € | 17 732 951 € | 16 763 319 € | 18 675 154 € | -13,5 % / -5,0 % / -10,2 % |
| 2025 | 17 267 951 € | 21 978 819 € | 21 047 839 € | 21 718 089 € | -20,5 % / +1,2 % / -3,1 % |
| 2026 | 16 442 771 € | 14 667 839 € | 23 661 792 € | — | — |
| 2027 | 14 667 839 € | 18 661 792 € | — | — | — |
| 2028 | 18 661 792 € | — | — | — | — |
Čo z toho vyplýva: výhľad spred roka sa mýlil v priemere o ±14 %, výhľad spred dvoch rokov o ±30 % — a samotný schválený rozpočet o ±20 % (roky 2022–2025). Rok 2026 sa schválil o 61 % vyšší, než ho videl výhľad spred jedného roka.
Rozpočty 2025–2027 a 2026–2028 majú výhľady na oba budúce roky identické na cent — výhľadová kolónka sa vypĺňa kopírovaním, nie plánovaním. Skutočné výdavky 2022–2024 boli pritom tri roky takmer rovnaké (18,68–18,69 mil. €), nech sa schválilo čokoľvek.
Zdroj: rekapitulácie schválených rozpočtov 2020–2022 až 2026–2028 (devinskanovaves.sk, sekcia Rozpočet) a záverečné účty. Rozpočty sú vyrovnané — celkové príjmy = celkové výdavky.
Súhrn rozpočtu — 2022
Hlavné bloky rozpočtu: príjmy a výdavky (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Príjmy celkom | 22 669 144 € | 26 520 283 € | 20 863 136 € | -1 806 008 € | -8,0 % |
| Bežné príjmy | 11 748 832 € | 13 099 867 € | 14 398 421 € | +2 649 589 € | +22,6 % |
| Kapitálové príjmy | 7 898 174 € | 7 953 174 € | 820 498 € | -7 077 677 € | -89,6 % |
| Príjmové finančné operácie | 3 022 138 € | 5 467 241 € | 5 644 217 € | +2 622 079 € | +86,8 % |
| Výdavky celkom | 22 669 144 € | 26 520 283 € | 18 694 943 € | -3 974 202 € | -17,5 % |
| Bežné výdavky | 10 817 566 € | 12 391 652 € | 15 069 566 € | +4 252 000 € | +39,3 % |
| Kapitálové výdavky | 11 851 578 € | 14 128 631 € | 3 583 625 € | -8 267 953 € | -69,8 % |
| Výdavkové finančné operácie | 0 € | 0 € | 41 751 € | +41 751 € | — |
Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie — 2022
Členenie príjmov podľa kategórií EK (dane, poplatky, granty a transfery).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Daňové príjmy | 7 578 600 € | 7 993 673 € | 8 887 120 € | +1 308 520 € | +17,3 % |
| Daň z príjmov FO | 3 300 000 € | 3 715 073 € | 3 832 458 € | +532 458 € | +16,1 % |
| Daň z majetku | 3 220 000 € | 3 220 000 € | 3 324 734 € | +104 734 € | +3,3 % |
| Dane za špecifické služby | 1 058 600 € | 1 058 600 € | 1 729 928 € | +671 328 € | +63,4 % |
| Nedaňové príjmy | 1 244 774 € | 1 300 058 € | 1 614 583 € | +369 810 € | +29,7 % |
| Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku | 567 000 € | 567 000 € | 550 968 € | -16 032 € | -2,8 % |
| Administratívne a iné poplatky | 605 274 € | 605 274 € | 950 341 € | +345 068 € | +57,0 % |
| Kapitálové príjmy (predaj majetku) | 20 000 € | 20 000 € | 16 590 € | -3 410 € | -17,1 % |
| Úroky | 36 000 € | 36 000 € | 26 474 € | -9 526 € | -26,5 % |
| Iné nedaňové príjmy | 16 500 € | 71 784 € | 70 210 € | +53 710 € | +325,5 % |
| Granty a transfery | 10 823 632 € | 11 759 311 € | 4 717 216 € | -6 106 417 € | -56,4 % |
| Bežné granty a transfery | 2 945 458 € | 3 826 136 € | 3 913 308 € | +967 850 € | +32,9 % |
| Kapitálové granty a transfery | 7 878 174 € | 7 933 174 € | 803 907 € | -7 074 267 € | -89,8 % |
Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie — 2022
Členenie výdavkov podľa kategórií EK (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Bežné výdavky spolu | 10 817 566 € | 12 391 652 € | 15 069 566 € | +4 252 000 € | +39,3 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií | 5 370 634 € | 6 219 803 € | 6 546 555 € | +1 175 921 € | +21,9 % |
| Bežné výdavky na výkon samosprávy | 5 446 932 € | 6 171 848 € | 8 253 011 € | +2 806 079 € | +51,5 % |
| Kapitálové výdavky | 11 851 578 € | 14 128 631 € | 3 583 625 € | -8 267 953 € | -69,8 % |
| Obstaranie kapitálových aktív | 11 733 078 € | 14 010 131 € | 3 464 015 € | -8 269 063 € | -70,5 % |
| Kapitálové transfery | 118 500 € | 118 500 € | 119 610 € | +1 110 € | +0,9 % |
| Výdavkové finančné operácie | 0 € | 0 € | 41 751 € | +41 751 € | — |
Bežné výdavky podľa programov — 2022
Programový rozpočet — bežné výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 739 525 € | 3 294 421 € | 5 872 829 € | +3 133 304 € | +114,4 % |
| Životné Prostredie | 802 636 € | 827 544 € | 760 186 € | -42 450 € | -5,3 % |
| Komunikácie A Doprava | 88 320 € | 108 320 € | 97 407 € | +9 087 € | +10,3 % |
| Vzdelávanie | 5 389 211 € | 6 239 868 € | 6 567 507 € | +1 178 296 € | +21,9 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 321 200 € | 347 700 € | 287 366 € | -33 834 € | -10,5 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 150 510 € | 153 510 € | 150 505 € | -6 € | 0,0 % |
| Kultúra | 582 652 € | 644 652 € | 626 140 € | +43 488 € | +7,5 % |
| Šport | 253 000 € | 253 000 € | 252 430 € | -570 € | -0,2 % |
| Sociálne Služby | 490 512 € | 522 636 € | 455 197 € | -35 315 € | -7,2 % |
Kapitálové výdavky podľa programov — 2022
Programový rozpočet — kapitálové (investičné) výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 3 898 078 € | 6 105 131 € | 1 939 424 € | -1 958 654 € | -50,3 % |
| Životné Prostredie | 348 500 € | 448 500 € | 137 910 € | -210 590 € | -60,4 % |
| Komunikácie A Doprava | 6 575 000 € | 6 475 000 € | 705 400 € | -5 869 600 € | -89,3 % |
| Vzdelávanie | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 535 000 € | 550 000 € | 482 160 € | -52 840 € | -9,9 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 87 500 € | 87 500 € | 83 383 € | -4 117 € | -4,7 % |
| Kultúra | 5 000 € | 5 000 € | 0 € | -5 000 € | -100,0 % |
| Šport | 352 500 € | 407 500 € | 210 566 € | -141 934 € | -40,3 % |
| Sociálne Služby | 50 000 € | 50 000 € | 24 961 € | -25 039 € | -50,1 % |
Kapitálové investície — jednotlivé akcie — 2022
Konkrétne investičné akcie. Záverečný účet pri nich uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, preto sa zmena počíta voči upravenému rozpočtu.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Klub dôchodcov (MČ) | — | 300 000 € | 202 460 € | -97 540 € | -32,5 % |
| Rekonštrukcia kuchyne ZŠ Ivana Bukovčana 1 | — | 330 000 € | 267 125 € | -62 875 € | -19,1 % |
| Rekonštrukcia a revitalizácia Rybníka | — | 100 000 € | 32 141 € | -67 859 € | -67,9 % |
| MÚ a ostatné | — | 450 000 € | 114 690 € | -335 310 € | -74,5 % |
| Pozemky | — | 1 913 053 € | 193 651 € | -1 719 402 € | -89,9 % |
| Chodníky | — | 575 000 € | 391 433 € | -183 567 € | -31,9 % |
| Miestne komunikácie | — | 780 000 € | 313 967 € | -466 033 € | -59,8 % |
| Areál Vápencová | — | 140 000 € | 420 € | -139 580 € | -99,7 % |
| Detské ihriská | — | 20 000 € | 18 300 € | -1 700 € | -8,5 % |
| Interiérové/exteriérové vybavenie Klub dôchodcov | — | 50 000 € | 24 961 € | -25 039 € | -50,1 % |
| Monitorovací kamerový systém | — | 80 000 € | 75 923 € | -4 077 € | -5,1 % |
| Nákup techniky pre DHZO | — | 7 500 € | 7 460 € | -40 € | -0,5 % |
| Nebytové priestory | — | 80 000 € | 17 632 € | -62 368 € | -78,0 % |
| Výpočtová technika | — | 4 000 € | 3 936 € | -64 € | -1,6 % |
| Ostatné športoviská | — | 217 500 € | 194 151 € | -23 349 € | -10,7 % |
| Prípravné a projektové dokumentácie | — | 185 000 € | 40 416 € | -144 584 € | -78,2 % |
| Rekonštrukcia terasy Milana Marečka | — | 465 000 € | 464 528 € | -472 € | -0,1 % |
| Športový areál Pavla Horova | — | 50 000 € | 15 996 € | -34 004 € | -68,0 % |
| Štúdie, expertízy, posudky | — | 10 000 € | 396 € | -9 604 € | -96,0 % |
| Knižný fond zdroj EÚ 50% | — | 12 833 € | 5 698 € | -7 135 € | -55,6 % |
| Knižný fond zdroj MČ 5% | — | 2 900 € | 570 € | -2 330 € | -80,4 % |
| Knižný fond zdroj ŠR 45% | — | 11 867 € | 5 129 € | -6 738 € | -56,8 % |
| Výpočtová technika zdroj EÚ 50% | — | 30 300 € | 24 237 € | -6 063 € | -20,0 % |
| Výpočtová technika zdroj MČ 5% | — | 23 939 € | 23 939 € | 0 € | 0,0 % |
| Výpočtová technika zdroj ŠR 45% | — | 28 161 € | 21 814 € | -6 347 € | -22,5 % |
| Prístavba ZŠ Ivana Bukovčana 3 zdroj MČ 5% | — | 135 154 € | 17 703 € | -117 451 € | -86,9 % |
| Prístavba ZŠ Ivana Bukovčana 3 zdroj EÚ 95% | — | 2 567 924 € | 985 335 € | -1 582 589 € | -61,6 % |
| Kapitálový transfer – nákup techniky DENOVA | — | 118 500 € | 119 610 € | +1 110 € | +0,9 % |
Ako čítať farby: ±10 % v rámci plánu, 10–30 % citeľná odchýlka, nad 30 % zásadná odchýlka od schváleného rozpočtu. Položky pod 50 000 € sa zobrazujú šedo (nepodstatné sumy).
Zmena (%) sa počíta zo skutočnosti voči prvotne schválenému rozpočtu; pri jednotlivých investičných akciách (kde záverečný účet schválený rozpočet neuvádza) voči upravenému rozpočtu (označené *).
Zdroj dát: Záverečný účet za rok 2022 (devinskanovaves.sk). Odchýlka nie je automaticky pochybenie — môže ísť o neposkytnutú dotáciu, posunutý projekt či mimoriadnu udalosť.