Rozpočet 2025 — od schválenia po záverečný účet
Porovnanie prvotne schváleného rozpočtu so skutočnosťou zo záverečného účtu. Stĺpec „Zmena“ ukazuje, o koľko sa skutočnosť odchýlila od toho, čo zastupiteľstvo pôvodne schválilo — v eurách aj v percentách. Medzistupeň „Upravený“ zachytáva rozpočtové opatrenia prijaté počas roka.
Všetky roky v skratke
Celkové príjmy a výdavky: schválený rozpočet vs. skutočnosť.
| Rok | Príjmy schválené | Príjmy skutočné | Zmena | Výdavky schválené | Výdavky skutočné | Zmena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 covid | 19 951 016 € | 13 133 660 € | -34,2 % | 19 951 016 € | 11 361 003 € | -43,1 % |
| 2021 covid | 21 310 444 € | 13 599 494 € | -36,2 % | 21 310 444 € | 12 621 921 € | -40,8 % |
| 2022 | 22 669 144 € | 20 863 136 € | -8,0 % | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -17,5 % |
| 2023 | 26 938 864 € | 20 179 497 € | -25,1 % | 26 938 864 € | 18 684 335 € | -30,6 % |
| 2024 | 16 763 319 € | 20 636 126 € | +23,1 % | 16 763 319 € | 18 675 154 € | +11,4 % |
| 2025 | 21 047 839 € | 26 826 036 € | +27,5 % | 21 047 839 € | 21 718 089 € | +3,2 % |
Čo stojí za číslami roka 2025
- Nová telocvičňa v areáli ZŠ I. Bukovčana 3: z upraveného rozpočtu 5,5 mil. € sa v roku 2025 preinvestovalo len 241 605 € (4,4 %) — realizácia sa presúva do ďalších rokov.
- Rok skončil prebytkom 5,1 mil. €; celkové príjmy prekročili schválený rozpočet o 27 %.
- Bežné výdavky rozpočtových organizácií (školy, škôlky) sa oproti prvotne schválenému rozpočtu upravili z 1,67 mil. € na 9,6 mil. € — najväčšia jednotlivá úprava rozpočtu roka.
Fakty pochádzajú zo záverečného účtu za rok 2025; odchýlka nie je automaticky pochybenie.
Vzory naprieč rokmi 2020–2025
Štyri zistenia z porovnania schváleného rozpočtu so záverečnými účtami. Covidové roky (2020–2021) sú v grafoch vyznačené fialovo — vzory však platia aj po ich vylúčení.
1. Investície: schváli sa veľa, minie sa zlomok
Kapitálové výdavky — za 6 rokov schválených 61,7 mil. €, minutých 18,8 mil. € (30 %). Odchýlka od schváleného: −83, −81, −70, −69, −29, −62 %. Aj po vylúčení covidu je každý rok výrazne pod plánom; najbližšie k realite bol rok 2024, keď sa schválilo najmenej (3,7 mil. €).
2. Cesty a doprava: roky papierová položka
Program Komunikácie a doprava (investície): 2020–2023 sa schvaľovalo 6,3–6,6 mil. € ročne, minulo sa 0,18–1,07 mil. €. Poctivá poznámka: plán obsahoval križovatku pri D4 krytú dotáciou 5,1 mil. €, ktorá nikdy neprišla — no aj po jej odpočítaní je podčerpanie −52 až −78 %. Od 2024 sa plánuje realistickejšie a čerpanie stúplo na 57–65 %.
3. Príjmy sa schvaľujú podstrelené
Skutočné príjmy vs. schválený rozpočet: administratívne a iné poplatky +29 až +163 % nad plán každý rok (po covide sa podhodnocovanie ešte prehĺbilo), nedaňové príjmy +23 až +135 %, bežné príjmy spolu +9 až +23 %. Limity: rok 2025 pri bežných príjmoch skresľuje zmena vykazovania rozpočtových organizácií; časť „iných nedaňových“ tvoria jednorazové vratky a dobropisy.
4. Bežné výdavky sa dorozpočtúvajú počas roka
O koľko % sa bežné výdavky navýšili rozpočtovými opatreniami počas roka (upravený vs. schválený): kladné všetkých 6 rokov, po covide +13 až +25 % — silnejšie než počas covidu (+8/+9 %). Schválený rozpočet je teda pri bežnej prevádzke systematicky podstrelený a dorovnáva sa priebežne — z rezervy vytvorenej podhodnotenými príjmami (bod 3).
Viacročné výhľady vs. realita
Každý schválený rozpočet obsahuje aj výhľad na dva ďalšie roky (podľa zákona č. 583/2004 Z. z. je orientačný). Tu vidno, ako sa tieto výhľady triafali do neskôr schváleného rozpočtu a do skutočnosti zo záverečného účtu.
| Cieľový rok | Výhľad spred 2 rokov | Výhľad spred roka | Schválený | Skutočnosť | Chyby výhľadov / schváleného |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 12 181 016 € | 26 553 511 € | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -34,8 % / +42,0 % / +21,3 % |
| 2023 | 27 853 511 € | 17 403 866 € | 26 938 864 € | 18 684 335 € | +49,1 % / -6,9 % / +44,2 % |
| 2024 | 16 155 625 € | 17 732 951 € | 16 763 319 € | 18 675 154 € | -13,5 % / -5,0 % / -10,2 % |
| 2025 | 17 267 951 € | 21 978 819 € | 21 047 839 € | 21 718 089 € | -20,5 % / +1,2 % / -3,1 % |
| 2026 | 16 442 771 € | 14 667 839 € | 23 661 792 € | — | — |
| 2027 | 14 667 839 € | 18 661 792 € | — | — | — |
| 2028 | 18 661 792 € | — | — | — | — |
Čo z toho vyplýva: výhľad spred roka sa mýlil v priemere o ±14 %, výhľad spred dvoch rokov o ±30 % — a samotný schválený rozpočet o ±20 % (roky 2022–2025). Rok 2026 sa schválil o 61 % vyšší, než ho videl výhľad spred jedného roka.
Rozpočty 2025–2027 a 2026–2028 majú výhľady na oba budúce roky identické na cent — výhľadová kolónka sa vypĺňa kopírovaním, nie plánovaním. Skutočné výdavky 2022–2024 boli pritom tri roky takmer rovnaké (18,68–18,69 mil. €), nech sa schválilo čokoľvek.
Zdroj: rekapitulácie schválených rozpočtov 2020–2022 až 2026–2028 (devinskanovaves.sk, sekcia Rozpočet) a záverečné účty. Rozpočty sú vyrovnané — celkové príjmy = celkové výdavky.
Súhrn rozpočtu — 2025
Hlavné bloky rozpočtu: príjmy a výdavky (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Príjmy celkom | 21 047 839 € | 30 637 803 € | 26 826 036 € | +5 778 197 € | +27,5 % |
| Bežné príjmy | 11 540 759 € | 20 160 668 € | 18 289 408 € | +6 748 648 € | +58,5 % |
| Kapitálové príjmy | 230 000 € | 712 887 € | 498 193 € | +268 193 € | +116,6 % |
| Príjmové finančné operácie | 9 277 080 € | 9 664 657 € | 6 372 194 € | -2 904 886 € | -31,3 % |
| Bežné príjmy rozpočtových organizácií | 0 € | 0 € | 1 566 649 € | +1 566 649 € | — |
| Výdavky celkom | 21 047 839 € | 30 637 803 € | 21 718 089 € | +670 250 € | +3,2 % |
| Bežné výdavky | 6 878 301 € | 7 751 146 € | 6 734 911 € | -143 390 € | -2,1 % |
| Kapitálové výdavky | 11 639 000 € | 12 380 850 € | 4 408 864 € | -7 230 136 € | -62,1 % |
| Výdavkové finančné operácie | 857 604 € | 907 604 € | 269 668 € | -587 936 € | -68,6 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií (RO) | 1 672 934 € | 9 598 203 € | 10 304 646 € | +8 631 712 € | +516,0 % |
Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie — 2025
Členenie príjmov podľa kategórií EK (dane, poplatky, granty a transfery).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Daňové príjmy | 9 449 968 € | 9 510 668 € | 8 451 867 € | -998 101 € | -10,6 % |
| Daň z príjmov FO | 2 276 220 € | 2 336 220 € | 2 545 510 € | +269 290 € | +11,8 % |
| Daň z majetku | 5 311 948 € | 5 311 948 € | 5 302 381 € | -9 567 € | -0,2 % |
| Dane za špecifické služby | 1 861 800 € | 1 862 500 € | 603 976 € | -1 257 824 € | -67,6 % |
| Nedaňové príjmy | 1 622 600 € | 2 148 795 € | 2 820 005 € | +1 197 405 € | +73,8 % |
| Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku | 645 000 € | 645 000 € | 630 360 € | -14 640 € | -2,3 % |
| Administratívne a iné poplatky | 841 600 € | 1 109 908 € | 1 817 217 € | +975 617 € | +115,9 % |
| Kapitálové príjmy (predaj majetku) | 30 000 € | 262 887 € | 248 193 € | +218 193 € | +727,3 % |
| Úroky | 71 000 € | 71 000 € | 67 486 € | -3 514 € | -5,0 % |
| Iné nedaňové príjmy | 35 000 € | 60 000 € | 56 749 € | +21 749 € | +62,1 % |
| Granty a transfery | 698 191 € | 9 214 092 € | 9 082 379 € | +8 384 187 € | +1 200,8 % |
| Bežné granty a transfery | 498 191 € | 8 764 092 € | 8 832 379 € | +8 334 187 € | +1 672,9 % |
| Kapitálové granty a transfery | 200 000 € | 450 000 € | 250 000 € | +50 000 € | +25,0 % |
Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie — 2025
Členenie výdavkov podľa kategórií EK (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Bežné výdavky spolu | 1 672 934 € | 9 598 203 € | 10 304 646 € | +8 631 712 € | +516,0 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií | 1 672 934 € | 9 598 203 € | 10 304 646 € | +8 631 712 € | +516,0 % |
| Bežné výdavky na výkon samosprávy | 6 878 301 € | 7 751 146 € | 6 734 911 € | -143 390 € | -2,1 % |
| Kapitálové výdavky | 11 639 000 € | 12 380 850 € | 4 408 864 € | -7 230 136 € | -62,1 % |
| Obstaranie kapitálových aktív | 11 639 000 € | 12 380 850 € | 4 408 864 € | -7 230 136 € | -62,1 % |
| Výdavkové finančné operácie | 857 604 € | 907 604 € | 269 668 € | -587 936 € | -68,6 % |
Bežné výdavky podľa programov — 2025
Programový rozpočet — bežné výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 3 272 492 € | 3 896 097 € | 3 312 829 € | +40 337 € | +1,2 % |
| Životné Prostredie | 1 078 535 € | 1 159 880 € | 1 038 426 € | -40 109 € | -3,7 % |
| Komunikácie A Doprava | 122 993 € | 126 993 € | 126 116 € | +3 123 € | +2,5 % |
| Vzdelávanie | 1 697 614 € | 9 475 932 € | 9 346 235 € | +7 648 621 € | +450,6 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 428 000 € | 503 770 € | 347 171 € | -80 829 € | -18,9 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 248 620 € | 268 620 € | 229 768 € | -18 852 € | -7,6 % |
| Kultúra | 718 125 € | 720 125 € | 686 136 € | -31 989 € | -4,5 % |
| Šport | 358 100 € | 363 100 € | 362 782 € | +4 682 € | +1,3 % |
| Sociálne Služby | 626 756 € | 735 240 € | 675 270 € | +48 514 € | +7,7 % |
Kapitálové výdavky podľa programov — 2025
Programový rozpočet — kapitálové (investičné) výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 9 620 000 € | 10 361 850 € | 3 273 503 € | -6 346 497 € | -66,0 % |
| Životné Prostredie | 200 000 € | 200 000 € | 6 799 € | -193 201 € | -96,6 % |
| Komunikácie A Doprava | 1 520 000 € | 1 520 000 € | 993 126 € | -526 874 € | -34,7 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 80 000 € | 80 000 € | 67 009 € | -12 991 € | -16,2 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 69 000 € | 69 000 € | 68 428 € | -572 € | -0,8 % |
| Šport | 1 200 € | 1 200 € | 2 000 € | +800 € | +66,7 % |
Kapitálové investície — jednotlivé akcie — 2025
Konkrétne investičné akcie. Záverečný účet pri nich uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, preto sa zmena počíta voči upravenému rozpočtu.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Pozemky – TOK – zriadenie vecného bremena, odplata za užívanie | — | 90 000 € | 7 798 € | -82 202 € | -91,3 % |
| Prípravné a projektové dokumentácie – TOK – poplatky za geometrický plán a identifikáciu parciel | — | 50 000 € | 554 € | -49 447 € | -98,9 % |
| Nákup techniky pre DHZO – piestový kompresor, výstražné zvukové zariadenie | — | 4 000 € | 3 587 € | -413 € | -10,3 % |
| Monitorovací a kamerový systém | — | 65 000 € | 64 840 € | -160 € | -0,3 % |
| KV - Prípravné a projektové dokumentácie | — | 240 000 € | 120 410 € | -119 590 € | -49,8 % |
| ty a chodníky – dokončenie rekonštrukcie miestnej obslužnej cesty a chodníka na ul. Eisnerova, rekonštrukcia chodníka na Bystrickej ulici – ľavá strana, rekonštrukcia chodníka a spevnenie plochy k bytovému domu J. Smreka, rekonštrukcia miestnej cesty III. | — | 1 520 000 € | 993 126 € | -526 874 € | -34,7 % |
| Kúpa pozemku od spoločnosti Železnice Slovenskej republiky | — | 880 000 € | 808 996 € | -71 004 € | -8,1 % |
| KV - Nebytové priestory – rekonštrukcia a zateplenie Líniového centra na ul. Eisnerova | — | 80 000 € | 67 009 € | -12 991 € | -16,2 % |
| Detské ihriská – doplnenie hracích prvkov vo vnútrobloku I. Bukovčana 16-22, vo vnútrobloku na ul. Ľubovníkova, vo vnútrobloku Jána Smreka a v parku Charkovská | — | 200 000 € | 6 799 € | -193 201 € | -96,6 % |
| MÚ a ostatné | — | 2 600 000 € | 1 301 952 € | -1 298 048 € | -49,9 % |
| Realizácia nových stavieb – Nová telocvičňa v areáli ZŠ I. Bukovčana 3 | — | 5 500 000 € | 241 605 € | -5 258 395 € | -95,6 % |
| Nákup budov, objektov alebo ich častí | — | 477 000 € | 477 000 € | 0 € | 0,0 % |
| Revitalizácia majetku MČ - prevádzkové stroje, prístroje, zariadenia | — | 214 850 € | 179 120 € | -35 730 € | -16,6 % |
| Revitalizácia a nákup techniky MČ | — | 200 000 € | 136 068 € | -63 932 € | -32,0 % |
Ako čítať farby: ±10 % v rámci plánu, 10–30 % citeľná odchýlka, nad 30 % zásadná odchýlka od schváleného rozpočtu. Položky pod 50 000 € sa zobrazujú šedo (nepodstatné sumy).
Zmena (%) sa počíta zo skutočnosti voči prvotne schválenému rozpočtu; pri jednotlivých investičných akciách (kde záverečný účet schválený rozpočet neuvádza) voči upravenému rozpočtu (označené *).
Zdroj dát: Záverečný účet za rok 2025 (devinskanovaves.sk). Odchýlka nie je automaticky pochybenie — môže ísť o neposkytnutú dotáciu, posunutý projekt či mimoriadnu udalosť.