Rozpočet 2023 — od schválenia po záverečný účet
Porovnanie prvotne schváleného rozpočtu so skutočnosťou zo záverečného účtu. Stĺpec „Zmena“ ukazuje, o koľko sa skutočnosť odchýlila od toho, čo zastupiteľstvo pôvodne schválilo — v eurách aj v percentách. Medzistupeň „Upravený“ zachytáva rozpočtové opatrenia prijaté počas roka.
Všetky roky v skratke
Celkové príjmy a výdavky: schválený rozpočet vs. skutočnosť.
| Rok | Príjmy schválené | Príjmy skutočné | Zmena | Výdavky schválené | Výdavky skutočné | Zmena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 covid | 19 951 016 € | 13 133 660 € | -34,2 % | 19 951 016 € | 11 361 003 € | -43,1 % |
| 2021 covid | 21 310 444 € | 13 599 494 € | -36,2 % | 21 310 444 € | 12 621 921 € | -40,8 % |
| 2022 | 22 669 144 € | 20 863 136 € | -8,0 % | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -17,5 % |
| 2023 | 26 938 864 € | 20 179 497 € | -25,1 % | 26 938 864 € | 18 684 335 € | -30,6 % |
| 2024 | 16 763 319 € | 20 636 126 € | +23,1 % | 16 763 319 € | 18 675 154 € | +11,4 % |
| 2025 | 21 047 839 € | 26 826 036 € | +27,5 % | 21 047 839 € | 21 718 089 € | +3,2 % |
Čo stojí za číslami roka 2023
- Najväčšia investícia roka: kúpa pozemku od Železníc SR za 1,72 mil. € (99,8 % plánu).
- Kapitálové príjmy sa naplnili len na 22,5 % (2,14 mil. € z 9,51 mil. €) — stále chýbala dotácia na okružnú križovatku pri D4.
- Prístavba a nadstavba ZŠ I. Bukovčana (95 % z EÚ): preinvestovaných 1,28 mil. € z 1,9 mil. €.
- Z 230 tis. € na prípravné a projektové dokumentácie sa minulo len 10 752 € (4,7 %).
Fakty pochádzajú zo záverečného účtu za rok 2023; odchýlka nie je automaticky pochybenie.
Vzory naprieč rokmi 2020–2025
Štyri zistenia z porovnania schváleného rozpočtu so záverečnými účtami. Covidové roky (2020–2021) sú v grafoch vyznačené fialovo — vzory však platia aj po ich vylúčení.
1. Investície: schváli sa veľa, minie sa zlomok
Kapitálové výdavky — za 6 rokov schválených 61,7 mil. €, minutých 18,8 mil. € (30 %). Odchýlka od schváleného: −83, −81, −70, −69, −29, −62 %. Aj po vylúčení covidu je každý rok výrazne pod plánom; najbližšie k realite bol rok 2024, keď sa schválilo najmenej (3,7 mil. €).
2. Cesty a doprava: roky papierová položka
Program Komunikácie a doprava (investície): 2020–2023 sa schvaľovalo 6,3–6,6 mil. € ročne, minulo sa 0,18–1,07 mil. €. Poctivá poznámka: plán obsahoval križovatku pri D4 krytú dotáciou 5,1 mil. €, ktorá nikdy neprišla — no aj po jej odpočítaní je podčerpanie −52 až −78 %. Od 2024 sa plánuje realistickejšie a čerpanie stúplo na 57–65 %.
3. Príjmy sa schvaľujú podstrelené
Skutočné príjmy vs. schválený rozpočet: administratívne a iné poplatky +29 až +163 % nad plán každý rok (po covide sa podhodnocovanie ešte prehĺbilo), nedaňové príjmy +23 až +135 %, bežné príjmy spolu +9 až +23 %. Limity: rok 2025 pri bežných príjmoch skresľuje zmena vykazovania rozpočtových organizácií; časť „iných nedaňových“ tvoria jednorazové vratky a dobropisy.
4. Bežné výdavky sa dorozpočtúvajú počas roka
O koľko % sa bežné výdavky navýšili rozpočtovými opatreniami počas roka (upravený vs. schválený): kladné všetkých 6 rokov, po covide +13 až +25 % — silnejšie než počas covidu (+8/+9 %). Schválený rozpočet je teda pri bežnej prevádzke systematicky podstrelený a dorovnáva sa priebežne — z rezervy vytvorenej podhodnotenými príjmami (bod 3).
Viacročné výhľady vs. realita
Každý schválený rozpočet obsahuje aj výhľad na dva ďalšie roky (podľa zákona č. 583/2004 Z. z. je orientačný). Tu vidno, ako sa tieto výhľady triafali do neskôr schváleného rozpočtu a do skutočnosti zo záverečného účtu.
| Cieľový rok | Výhľad spred 2 rokov | Výhľad spred roka | Schválený | Skutočnosť | Chyby výhľadov / schváleného |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 12 181 016 € | 26 553 511 € | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -34,8 % / +42,0 % / +21,3 % |
| 2023 | 27 853 511 € | 17 403 866 € | 26 938 864 € | 18 684 335 € | +49,1 % / -6,9 % / +44,2 % |
| 2024 | 16 155 625 € | 17 732 951 € | 16 763 319 € | 18 675 154 € | -13,5 % / -5,0 % / -10,2 % |
| 2025 | 17 267 951 € | 21 978 819 € | 21 047 839 € | 21 718 089 € | -20,5 % / +1,2 % / -3,1 % |
| 2026 | 16 442 771 € | 14 667 839 € | 23 661 792 € | — | — |
| 2027 | 14 667 839 € | 18 661 792 € | — | — | — |
| 2028 | 18 661 792 € | — | — | — | — |
Čo z toho vyplýva: výhľad spred roka sa mýlil v priemere o ±14 %, výhľad spred dvoch rokov o ±30 % — a samotný schválený rozpočet o ±20 % (roky 2022–2025). Rok 2026 sa schválil o 61 % vyšší, než ho videl výhľad spred jedného roka.
Rozpočty 2025–2027 a 2026–2028 majú výhľady na oba budúce roky identické na cent — výhľadová kolónka sa vypĺňa kopírovaním, nie plánovaním. Skutočné výdavky 2022–2024 boli pritom tri roky takmer rovnaké (18,68–18,69 mil. €), nech sa schválilo čokoľvek.
Zdroj: rekapitulácie schválených rozpočtov 2020–2022 až 2026–2028 (devinskanovaves.sk, sekcia Rozpočet) a záverečné účty. Rozpočty sú vyrovnané — celkové príjmy = celkové výdavky.
Súhrn rozpočtu — 2023
Hlavné bloky rozpočtu: príjmy a výdavky (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Príjmy celkom | 26 938 864 € | 29 384 994 € | 20 179 497 € | -6 759 367 € | -25,1 % |
| Bežné príjmy | 13 609 219 € | 15 958 800 € | 14 833 290 € | +1 224 071 € | +9,0 % |
| Kapitálové príjmy | 9 510 763 € | 9 510 763 € | 2 142 910 € | -7 367 853 € | -77,5 % |
| Príjmové finančné operácie | 3 818 882 € | 3 915 431 € | 1 820 951 € | -1 997 931 € | -52,3 % |
| Bežné príjmy rozpočtových organizácií | 0 € | 0 € | 1 357 858 € | +1 357 858 € | — |
| Výdavky celkom | 26 938 864 € | 29 384 994 € | 18 684 335 € | -8 254 529 € | -30,6 % |
| Bežné výdavky | 6 017 682 € | 6 879 038 € | 5 943 928 € | -73 754 € | -1,2 % |
| Kapitálové výdavky | 14 650 383 € | 14 770 383 € | 4 548 734 € | -10 101 649 € | -69,0 % |
| Výdavkové finančné operácie | 191 004 € | 191 004 € | 233 523 € | +42 519 € | +22,3 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií (RO) | 6 079 795 € | 7 544 569 € | 7 958 150 € | +1 878 355 € | +30,9 % |
Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie — 2023
Členenie príjmov podľa kategórií EK (dane, poplatky, granty a transfery).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Daňové príjmy | 9 150 800 € | 9 210 800 € | 8 094 655 € | -1 056 145 € | -11,5 % |
| Daň z príjmov FO | 3 800 000 € | 3 860 000 € | 4 216 887 € | +416 887 € | +11,0 % |
| Daň z majetku | 3 420 000 € | 3 420 000 € | 3 400 803 € | -19 197 € | -0,6 % |
| Dane za špecifické služby | 1 930 800 € | 1 930 800 € | 476 965 € | -1 453 835 € | -75,3 % |
| Nedaňové príjmy | 1 261 801 € | 1 627 649 € | 2 963 230 € | +1 701 429 € | +134,8 % |
| Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku | 597 000 € | 597 000 € | 614 449 € | +17 449 € | +2,9 % |
| Administratívne a iné poplatky | 574 801 € | 640 649 € | 1 455 345 € | +880 544 € | +153,2 % |
| Kapitálové príjmy (predaj majetku) | 20 000 € | 20 000 € | 56 686 € | +36 686 € | +183,4 % |
| Úroky | 36 000 € | 36 000 € | 46 399 € | +10 399 € | +28,9 % |
| Iné nedaňové príjmy | 34 000 € | 334 000 € | 790 352 € | +756 352 € | +2 224,6 % |
| Granty a transfery | 12 707 381 € | 14 631 114 € | 7 276 173 € | -5 431 208 € | -42,7 % |
| Bežné granty a transfery | 3 216 618 € | 5 140 351 € | 5 189 949 € | +1 973 331 € | +61,4 % |
| Kapitálové granty a transfery | 9 490 763 € | 9 490 763 € | 2 086 224 € | -7 404 539 € | -78,0 % |
Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie — 2023
Členenie výdavkov podľa kategórií EK (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Bežné výdavky spolu | 6 079 795 € | 7 544 569 € | 7 958 150 € | +1 878 355 € | +30,9 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií | 6 079 795 € | 7 544 569 € | 7 958 150 € | +1 878 355 € | +30,9 % |
| Bežné výdavky na výkon samosprávy | 6 017 682 € | 6 879 038 € | 5 943 928 € | -73 754 € | -1,2 % |
| Kapitálové výdavky | 14 650 383 € | 14 770 383 € | 4 548 734 € | -10 101 649 € | -69,0 % |
| Obstaranie kapitálových aktív | 14 650 383 € | 14 770 383 € | 4 548 734 € | -10 101 649 € | -69,0 % |
| Kapitálové transfery | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Výdavkové finančné operácie | 191 004 € | 191 004 € | 233 523 € | +42 519 € | +22,3 % |
Bežné výdavky podľa programov — 2023
Programový rozpočet — bežné výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 944 120 € | 3 639 028 € | 2 886 055 € | -58 065 € | -2,0 % |
| Životné Prostredie | 944 927 € | 942 252 € | 889 677 € | -55 250 € | -5,9 % |
| Komunikácie A Doprava | 108 320 € | 109 043 € | 107 146 € | -1 174 € | -1,1 % |
| Vzdelávanie | 6 098 372 € | 7 565 632 € | 7 958 150 € | +1 859 778 € | +30,5 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 350 500 € | 377 500 € | 324 642 € | -25 858 € | -7,4 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 159 000 € | 164 000 € | 143 528 € | -15 472 € | -9,7 % |
| Kultúra | 650 650 € | 689 650 € | 674 219 € | +23 569 € | +3,6 % |
| Šport | 323 000 € | 326 900 € | 324 640 € | +1 640 € | +0,5 % |
| Sociálne Služby | 518 588 € | 609 602 € | 572 765 € | +54 177 € | +10,5 % |
Kapitálové výdavky podľa programov — 2023
Programový rozpočet — kapitálové (investičné) výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 7 186 383 € | 7 306 383 € | 3 787 432 € | -3 398 951 € | -47,3 % |
| Životné Prostredie | 460 000 € | 460 000 € | 246 610 € | -213 390 € | -46,4 % |
| Komunikácie A Doprava | 6 620 000 € | 6 620 000 € | 327 714 € | -6 292 286 € | -95,1 % |
| Vzdelávanie | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 146 000 € | 146 000 € | 1 725 € | -144 275 € | -98,8 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 88 000 € | 88 000 € | 76 615 € | -11 385 € | -12,9 % |
| Kultúra | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Šport | 150 000 € | 150 000 € | 108 638 € | -41 362 € | -27,6 % |
| Sociálne Služby | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
Kapitálové investície — jednotlivé akcie — 2023
Konkrétne investičné akcie. Záverečný účet pri nich uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, preto sa zmena počíta voči upravenému rozpočtu.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Kúpa pozemku od spoločnosti Železnice Slovenskej republiky | — | 1 719 402 € | 1 715 386 € | -4 016 € | -0,2 % |
| Kúpa pozemku – prístup vstup do Istracentra | — | 45 000 € | 45 000 € | 0 € | 0,0 % |
| KV – ZŠ a MŠ (čističky vzduchu so sterilizátorom) | — | 11 715 € | 1 182 € | -10 533 € | -89,9 % |
| KV – ZŠ a MŠ – 50 EÚ (čističky vzduchu so sterilizátorom) | — | 17 151 € | 11 818 € | -5 333 € | -31,1 % |
| KV – ZŠ a MŠ – 45 ŠR (čističky vzduchu so sterilizátorom) | — | 15 436 € | 10 636 € | -4 800 € | -31,1 % |
| Prístavba a nadstavba ZŠ I. Bukovčana 95 EÚ | — | 1 895 000 € | 1 279 543 € | -615 457 € | -32,5 % |
| Prístavba a nadstavba ZŠ I. Bukovčana 5 MČ | — | 205 000 € | 193 339 € | -11 661 € | -5,7 % |
| Monitorovací kamerový systém (K4finOmnius) | — | 80 000 € | 76 615 € | -3 385 € | -4,2 % |
| Prípravné a projektové dokumentácie | — | 230 000 € | 10 752 € | -219 248 € | -95,3 % |
| Verejné a slávnostné osvetlenie | — | 6 000 € | 1 725 € | -4 275 € | -71,3 % |
| Detské ihriská (hracie prvky, pružinová hojdačka-ihriská na uliciach Vápencova 34, Mečíkova, Jána Poničana, Jána Smreka a Ivana Bukovčana) | — | 100 000 € | 18 753 € | -81 247 € | -81,3 % |
| Miestne komunikácie – cesty križovatka Podhorská/Pieskovcová, vnútroareál k ZŠ I.B. 1, | — | 1 170 000 € | 192 288 € | -977 712 € | -83,6 % |
| Miestne komunikácie – chodníky ul. 1. Mája, Podhorská, Na Grbe Spádova k futbalovému ihrisku | — | 350 000 € | 135 426 € | -214 574 € | -61,3 % |
| Areál VPS a DHZO M. Pišúta | — | 360 000 € | 227 857 € | -132 143 € | -36,7 % |
| Areál Vápencová | — | 50 000 € | 37 758 € | -12 242 € | -24,5 % |
| Ostatné športoviská: obnova športovej plochy J. Smreka a ostatných športovísk | — | 100 000 € | 70 880 € | -29 121 € | -29,1 % |
| MÚ a ostatné | — | 3 162 679 € | 519 777 € | -2 642 903 € | -83,6 % |
Ako čítať farby: ±10 % v rámci plánu, 10–30 % citeľná odchýlka, nad 30 % zásadná odchýlka od schváleného rozpočtu. Položky pod 50 000 € sa zobrazujú šedo (nepodstatné sumy).
Zmena (%) sa počíta zo skutočnosti voči prvotne schválenému rozpočtu; pri jednotlivých investičných akciách (kde záverečný účet schválený rozpočet neuvádza) voči upravenému rozpočtu (označené *).
Zdroj dát: Záverečný účet za rok 2023 (devinskanovaves.sk). Odchýlka nie je automaticky pochybenie — môže ísť o neposkytnutú dotáciu, posunutý projekt či mimoriadnu udalosť.