Rozpočet 2021 — od schválenia po záverečný účet covid
Porovnanie prvotne schváleného rozpočtu so skutočnosťou zo záverečného účtu. Stĺpec „Zmena“ ukazuje, o koľko sa skutočnosť odchýlila od toho, čo zastupiteľstvo pôvodne schválilo — v eurách aj v percentách. Medzistupeň „Upravený“ zachytáva rozpočtové opatrenia prijaté počas roka.
Všetky roky v skratke
Celkové príjmy a výdavky: schválený rozpočet vs. skutočnosť.
| Rok | Príjmy schválené | Príjmy skutočné | Zmena | Výdavky schválené | Výdavky skutočné | Zmena |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 covid | 19 951 016 € | 13 133 660 € | -34,2 % | 19 951 016 € | 11 361 003 € | -43,1 % |
| 2021 covid | 21 310 444 € | 13 599 494 € | -36,2 % | 21 310 444 € | 12 621 921 € | -40,8 % |
| 2022 | 22 669 144 € | 20 863 136 € | -8,0 % | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -17,5 % |
| 2023 | 26 938 864 € | 20 179 497 € | -25,1 % | 26 938 864 € | 18 684 335 € | -30,6 % |
| 2024 | 16 763 319 € | 20 636 126 € | +23,1 % | 16 763 319 € | 18 675 154 € | +11,4 % |
| 2025 | 21 047 839 € | 26 826 036 € | +27,5 % | 21 047 839 € | 21 718 089 € | +3,2 % |
Čo stojí za číslami roka 2021
- Príjmy dosiahli len 13,6 mil. € z rozpočtovaných 21,3 mil. € (−36 %) — hlavný dôvod: očakávaná dotácia 5,1 mil. € zo štátneho rozpočtu na úpravu okružnej križovatky s pripojením na diaľnicu D4 nebola poskytnutá.
- Kapitálové výdavky sa čerpali len na 18,4 % upraveného rozpočtu (2 mil. € z 10,86 mil. €).
- Daň z príjmov fyzických osôb napriek pandemickým prognózam prekonala plán (111,55 %).
Fakty pochádzajú zo záverečného účtu za rok 2021; odchýlka nie je automaticky pochybenie.
Vzory naprieč rokmi 2020–2025
Štyri zistenia z porovnania schváleného rozpočtu so záverečnými účtami. Covidové roky (2020–2021) sú v grafoch vyznačené fialovo — vzory však platia aj po ich vylúčení.
1. Investície: schváli sa veľa, minie sa zlomok
Kapitálové výdavky — za 6 rokov schválených 61,7 mil. €, minutých 18,8 mil. € (30 %). Odchýlka od schváleného: −83, −81, −70, −69, −29, −62 %. Aj po vylúčení covidu je každý rok výrazne pod plánom; najbližšie k realite bol rok 2024, keď sa schválilo najmenej (3,7 mil. €).
2. Cesty a doprava: roky papierová položka
Program Komunikácie a doprava (investície): 2020–2023 sa schvaľovalo 6,3–6,6 mil. € ročne, minulo sa 0,18–1,07 mil. €. Poctivá poznámka: plán obsahoval križovatku pri D4 krytú dotáciou 5,1 mil. €, ktorá nikdy neprišla — no aj po jej odpočítaní je podčerpanie −52 až −78 %. Od 2024 sa plánuje realistickejšie a čerpanie stúplo na 57–65 %.
3. Príjmy sa schvaľujú podstrelené
Skutočné príjmy vs. schválený rozpočet: administratívne a iné poplatky +29 až +163 % nad plán každý rok (po covide sa podhodnocovanie ešte prehĺbilo), nedaňové príjmy +23 až +135 %, bežné príjmy spolu +9 až +23 %. Limity: rok 2025 pri bežných príjmoch skresľuje zmena vykazovania rozpočtových organizácií; časť „iných nedaňových“ tvoria jednorazové vratky a dobropisy.
4. Bežné výdavky sa dorozpočtúvajú počas roka
O koľko % sa bežné výdavky navýšili rozpočtovými opatreniami počas roka (upravený vs. schválený): kladné všetkých 6 rokov, po covide +13 až +25 % — silnejšie než počas covidu (+8/+9 %). Schválený rozpočet je teda pri bežnej prevádzke systematicky podstrelený a dorovnáva sa priebežne — z rezervy vytvorenej podhodnotenými príjmami (bod 3).
Viacročné výhľady vs. realita
Každý schválený rozpočet obsahuje aj výhľad na dva ďalšie roky (podľa zákona č. 583/2004 Z. z. je orientačný). Tu vidno, ako sa tieto výhľady triafali do neskôr schváleného rozpočtu a do skutočnosti zo záverečného účtu.
| Cieľový rok | Výhľad spred 2 rokov | Výhľad spred roka | Schválený | Skutočnosť | Chyby výhľadov / schváleného |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 12 181 016 € | 26 553 511 € | 22 669 144 € | 18 694 943 € | -34,8 % / +42,0 % / +21,3 % |
| 2023 | 27 853 511 € | 17 403 866 € | 26 938 864 € | 18 684 335 € | +49,1 % / -6,9 % / +44,2 % |
| 2024 | 16 155 625 € | 17 732 951 € | 16 763 319 € | 18 675 154 € | -13,5 % / -5,0 % / -10,2 % |
| 2025 | 17 267 951 € | 21 978 819 € | 21 047 839 € | 21 718 089 € | -20,5 % / +1,2 % / -3,1 % |
| 2026 | 16 442 771 € | 14 667 839 € | 23 661 792 € | — | — |
| 2027 | 14 667 839 € | 18 661 792 € | — | — | — |
| 2028 | 18 661 792 € | — | — | — | — |
Čo z toho vyplýva: výhľad spred roka sa mýlil v priemere o ±14 %, výhľad spred dvoch rokov o ±30 % — a samotný schválený rozpočet o ±20 % (roky 2022–2025). Rok 2026 sa schválil o 61 % vyšší, než ho videl výhľad spred jedného roka.
Rozpočty 2025–2027 a 2026–2028 majú výhľady na oba budúce roky identické na cent — výhľadová kolónka sa vypĺňa kopírovaním, nie plánovaním. Skutočné výdavky 2022–2024 boli pritom tri roky takmer rovnaké (18,68–18,69 mil. €), nech sa schválilo čokoľvek.
Zdroj: rekapitulácie schválených rozpočtov 2020–2022 až 2026–2028 (devinskanovaves.sk, sekcia Rozpočet) a záverečné účty. Rozpočty sú vyrovnané — celkové príjmy = celkové výdavky.
Súhrn rozpočtu — 2021
Hlavné bloky rozpočtu: príjmy a výdavky (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Príjmy celkom | 21 310 444 € | 22 838 081 € | 13 599 494 € | -7 710 950 € | -36,2 % |
| Bežné príjmy | 11 377 511 € | 12 356 737 € | 13 447 564 € | +2 070 053 € | +18,2 % |
| Kapitálové príjmy | 5 887 221 € | 5 955 684 € | 81 018 € | -5 806 203 € | -98,6 % |
| Príjmové finančné operácie | 4 045 712 € | 4 525 660 € | 70 912 € | -3 974 800 € | -98,3 % |
| Výdavky celkom | 21 310 444 € | 22 838 081 € | 12 621 921 € | -8 688 523 € | -40,8 % |
| Bežné výdavky | 11 019 137 € | 11 982 567 € | 10 618 816 € | -400 321 € | -3,6 % |
| Kapitálové výdavky | 10 291 307 € | 10 855 514 € | 1 997 481 € | -8 293 826 € | -80,6 % |
| Výdavkové finančné operácie | 0 € | 0 € | 5 625 € | +5 625 € | — |
Príjmy podľa ekonomickej klasifikácie — 2021
Členenie príjmov podľa kategórií EK (dane, poplatky, granty a transfery).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Daňové príjmy | 7 150 797 € | 7 162 890 € | 7 926 218 € | +775 421 € | +10,8 % |
| Daň z príjmov FO | 3 100 000 € | 3 100 000 € | 3 458 018 € | +358 018 € | +11,6 % |
| Daň z majetku | 3 005 297 € | 3 017 390 € | 3 354 232 € | +348 935 € | +11,6 % |
| Dane za špecifické služby | 1 045 500 € | 1 045 500 € | 1 113 968 € | +68 468 € | +6,6 % |
| Nedaňové príjmy | 1 306 547 € | 1 367 478 € | 1 604 264 € | +297 717 € | +22,8 % |
| Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku | 550 000 € | 550 000 € | 514 894 € | -35 106 € | -6,4 % |
| Administratívne a iné poplatky | 687 647 € | 750 615 € | 1 006 978 € | +319 331 € | +46,4 % |
| Kapitálové príjmy (predaj majetku) | 15 000 € | 19 963 € | 17 518 € | +2 518 € | +16,8 % |
| Úroky | 31 000 € | 31 000 € | 28 354 € | -2 646 € | -8,5 % |
| Iné nedaňové príjmy | 22 900 € | 15 900 € | 33 520 € | +10 620 € | +46,4 % |
| Granty a transfery | 8 807 388 € | 9 782 052 € | 4 001 099 € | -4 806 289 € | -54,6 % |
| Bežné granty a transfery | 2 935 167 € | 3 846 331 € | 3 937 599 € | +1 002 432 € | +34,2 % |
| Kapitálové granty a transfery | 5 872 221 € | 5 935 721 € | 63 500 € | -5 808 721 € | -98,9 % |
Výdavky podľa ekonomickej klasifikácie — 2021
Členenie výdavkov podľa kategórií EK (bežné, kapitálové, finančné operácie).
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Bežné výdavky spolu | 11 019 137 € | 11 982 567 € | 10 618 816 € | -400 321 € | -3,6 % |
| Bežné výdavky rozpočtových organizácií | 5 576 241 € | 6 024 628 € | 6 036 404 € | +460 163 € | +8,3 % |
| Bežné výdavky na výkon samosprávy | 5 442 896 € | 5 957 939 € | 4 582 412 € | -860 484 € | -15,8 % |
| Kapitálové výdavky | 10 291 307 € | 10 855 514 € | 1 997 481 € | -8 293 826 € | -80,6 % |
| Obstaranie kapitálových aktív | 10 291 307 € | 10 737 014 € | 1 997 481 € | -8 293 826 € | -80,6 % |
| Kapitálové transfery | 0 € | 118 500 € | 0 € | 0 € | — |
| Výdavkové finančné operácie | 0 € | 0 € | 5 625 € | +5 625 € | — |
Bežné výdavky podľa programov — 2021
Programový rozpočet — bežné výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 934 247 € | 3 282 674 € | 2 411 438 € | -522 809 € | -17,8 % |
| Životné Prostredie | 755 317 € | 781 206 € | 694 579 € | -60 738 € | -8,0 % |
| Komunikácie A Doprava | 88 140 € | 88 320 € | 85 777 € | -2 363 € | -2,7 % |
| Vzdelávanie | 5 604 418 € | 6 043 205 € | 6 054 980 € | +450 562 € | +8,0 % |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 214 700 € | 304 700 € | 137 466 € | -77 234 € | -36,0 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 154 510 € | 160 645 € | 75 845 € | -78 665 € | -50,9 % |
| Kultúra | 579 605 € | 581 605 € | 521 058 € | -58 547 € | -10,1 % |
| Šport | 234 000 € | 264 000 € | 241 346 € | +7 346 € | +3,1 % |
| Sociálne Služby | 454 200 € | 476 212 € | 396 325 € | -57 875 € | -12,7 % |
Kapitálové výdavky podľa programov — 2021
Programový rozpočet — kapitálové (investičné) výdavky v 9 programoch.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Všeobecné Verejné Služby | 2 869 470 € | 3 973 229 € | 1 558 925 € | -1 310 545 € | -45,7 % |
| Životné Prostredie | 237 959 € | 428 500 € | 26 057 € | -211 902 € | -89,1 % |
| Komunikácie A Doprava | 6 618 725 € | 5 823 632 € | 177 635 € | -6 441 090 € | -97,3 % |
| Vzdelávanie | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | — |
| Bývanie A Občianska Vybavenosť | 325 000 € | 325 000 € | 13 068 € | -311 932 € | -96,0 % |
| Ochrana A Bezpečnosť | 87 500 € | 87 500 € | 57 176 € | -30 324 € | -34,7 % |
| Kultúra | 5 000 € | 5 000 € | 2 700 € | -2 300 € | -46,0 % |
| Šport | 127 000 € | 192 000 € | 161 920 € | +34 920 € | +27,5 % |
| Sociálne Služby | 20 654 € | 20 654 € | 0 € | -20 654 € | -100,0 % |
Kapitálové investície — jednotlivé akcie — 2021
Konkrétne investičné akcie. Záverečný účet pri nich uvádza len upravený rozpočet a skutočnosť, preto sa zmena počíta voči upravenému rozpočtu.
| Položka | Schválený | Upravený | Skutočnosť | Zmena (€) | Zmena (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| Klub dôchodcov (dotácia od Hl. mesta SR BA) | — | 350 000 € | 350 000 € | 0 € | 0,0 % |
| Klub dôchodcov (MČ) | — | 223 673 € | 35 377 € | -188 296 € | -84,2 % |
| MÚ a ostatné | — | 71 963 € | 23 745 € | -48 218 € | -67,0 % |
| Pozemky | — | 200 000 € | 188 000 € | -12 000 € | -6,0 % |
| Parkovisko | — | 179 327 € | 179 327 € | 0 € | 0,0 % |
| Chodníky | — | 400 000 € | 177 635 € | -222 365 € | -55,6 % |
| ZŠ a MŠ | — | 1 310 000 € | 167 627 € | -1 142 373 € | -87,2 % |
| Technické vybavenie učební ZŠ I. Bukovčana 3 | — | 105 000 € | 104 052 € | -948 € | -0,9 % |
| ZŠ a MŠ výpočtová technika | — | 110 000 € | 32 999 € | -77 001 € | -70,0 % |
| ZŠ a MŠ interiérové vybavenie | — | 16 500 € | 16 378 € | -122 € | -0,7 % |
| Športovisko ZŠ I. Bukovčana 3 | — | 45 000 € | 45 000 € | 0 € | 0,0 % |
| Areál Vápencová č. 34 | — | 60 000 € | 34 158 € | -25 842 € | -43,1 % |
| Ostatné športoviská | — | 80 000 € | 82 762 € | +2 762 € | +3,5 % |
| Detské ihriská | — | 20 000 € | 12 602 € | -7 398 € | -37,0 % |
| Rekonštrukcia a revitalizácia Rybníka | — | 400 000 € | 422 968 € | +22 968 € | +5,7 % |
| Rekonštrukcia hasičskej zbrojnice | — | 15 794 € | 9 919 € | -5 874 € | -37,2 % |
| Areál VPS a DHZO M. Pišúta | — | 3 274 206 € | 3 535 € | -3 270 671 € | -99,9 % |
| Nákup techniky pre DHZO | — | 7 500 € | 6 000 € | -1 500 € | -20,0 % |
| Projektové dokumentácie | — | 250 000 € | 27 826 € | -222 174 € | -88,9 % |
| Štúdie, expertízy a posudky | — | 20 000 € | 4 830 € | -15 170 € | -75,9 % |
| Výpočtová technika MÚ | — | 5 796 € | 5 796 € | 0 € | 0,0 % |
| Kamerový systém | — | 80 000 € | 51 176 € | -28 824 € | -36,0 % |
| Verejné a slávnostné osvetlenie | — | 5 000 € | 4 888 € | -112 € | -2,3 % |
| Kultúrne pamiatky a pamätihodnosti | — | 5 000 € | 2 700 € | -2 300 € | -46,0 % |
| Nebytové priestory | — | 20 000 € | 8 181 € | -11 819 € | -59,1 % |
Ako čítať farby: ±10 % v rámci plánu, 10–30 % citeľná odchýlka, nad 30 % zásadná odchýlka od schváleného rozpočtu. Položky pod 50 000 € sa zobrazujú šedo (nepodstatné sumy).
Zmena (%) sa počíta zo skutočnosti voči prvotne schválenému rozpočtu; pri jednotlivých investičných akciách (kde záverečný účet schválený rozpočet neuvádza) voči upravenému rozpočtu (označené *).
Zdroj dát: Záverečný účet za rok 2021 (devinskanovaves.sk). Odchýlka nie je automaticky pochybenie — môže ísť o neposkytnutú dotáciu, posunutý projekt či mimoriadnu udalosť.